動(dòng)態(tài)與觀點(diǎn)
- 引 言 -
就刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分的強(qiáng)制執(zhí)行，《最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》（下稱《若干規(guī)定》）第一條對各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行了列舉，包括（一）罰金、沒收財(cái)產(chǎn)、（二）責(zé)令退賠、（三）處置隨案移送的贓款贓物、（四）沒收隨案移送的供犯罪所用本人財(cái)物、（五）其他應(yīng)當(dāng)由人民法院執(zhí)行的相關(guān)事項(xiàng)。
針對該條規(guī)定的每一項(xiàng)，法院執(zhí)行部門具體的工作內(nèi)容是什么，這些工作內(nèi)容與當(dāng)事人之間有怎樣的關(guān)系，筆者試結(jié)合最高院的“理解與使用”梳理。如有錯(cuò)失之處，歡迎指出。
- 探 討 -
一、條款內(nèi)容
《最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》（法釋〔2014〕13號）
第一條 本規(guī)定所稱刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分的執(zhí)行，是指發(fā)生法律效力的刑事裁判主文確定的下列事項(xiàng)的執(zhí)行：
（一）罰金、沒收財(cái)產(chǎn)；
（二）責(zé)令退賠；
（三）處置隨案移送的贓款贓物；
（四）沒收隨案移送的供犯罪所用本人財(cái)物；
（五）其他應(yīng)當(dāng)由人民法院執(zhí)行的相關(guān)事項(xiàng)。
刑事附帶民事裁判的執(zhí)行，適用民事執(zhí)行的有關(guān)規(guī)定。
二、關(guān)聯(lián)條款解讀
欲厘清該條中的沒收、退賠、贓款贓物等含義，需首先了解《刑法》第三十四條及第六十四條之規(guī)定。
《刑法》第三十四條 附加刑的種類如下：
（一）罰金；
（二）剝奪政治權(quán)利；
（三）沒收財(cái)產(chǎn)。
附加刑也可以獨(dú)立適用。
主要關(guān)注該條中的財(cái)產(chǎn)刑，即罰金與沒收財(cái)產(chǎn)，對應(yīng)到《若干規(guī)定》中的第（一）項(xiàng)。
《刑法》第六十四條 犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠；對被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還；違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒收。沒收的財(cái)物和罰金，一律上繳國庫，不得挪用和自行處理。
該條的內(nèi)容應(yīng)拆分理解：
1.犯罪分子違法所得的一切財(cái)物
“犯罪分子違法所得的一切財(cái)物”的概念缺乏法律規(guī)定，往往是由司法機(jī)關(guān)依慣例裁量決定。[1]河北省、廣東省明確將“犯罪分子違法所得的一切財(cái)物”及孳息，等同于“贓款贓物”[2]，可以借鑒參考。
“犯罪分子違法所得的一切財(cái)物”的概念可以關(guān)聯(lián)到《若干規(guī)定》中的第（三）項(xiàng)。
2.追繳
追繳指將犯罪分子違法所得的贓款贓物追回并強(qiáng)制收歸國有。在刑事訴訟過程中，司法機(jī)關(guān)對犯罪分子的違法所得應(yīng)當(dāng)進(jìn)行追查、收繳，發(fā)現(xiàn)犯罪分子已將贓款贓物轉(zhuǎn)移、隱藏的，司法機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)追查下落并予收繳。[3]
此處的“追繳”，專指追回并收繳國庫。
因“追繳”一詞在司法實(shí)踐中的應(yīng)用較多，含義也較為廣泛，故很容易造成混淆。為辨析概念，本文所指的“追繳”專指此處“追回并收繳國庫”的含義。若非該含義，本文會(huì)寫明是追回還是收繳。
“追繳”的概念可以關(guān)聯(lián)到《若干規(guī)定》中的第（五）項(xiàng)。
3. 責(zé)令退賠
責(zé)令退賠是指在刑事訴訟的偵查、起訴和審判階段，相關(guān)司法機(jī)關(guān)責(zé)令犯罪分子將其犯罪所得原物退還給被害人，在犯罪分子已將贓款贓物用掉、毀壞或揮霍的情況下，責(zé)令其按照贓款贓物的等額價(jià)款或者相同種類物賠償被害人，并以最終退賠與否作為對其量刑的酌定情節(jié)予以考慮。[4]
此處的“退賠”，包含退還和賠償。
到案的贓款及贓物，屬于被害人的，退還被害人。若已經(jīng)被揮霍、消耗、滅失的情形，則以犯罪分子的其他合法財(cái)產(chǎn)賠償受害人。
若在偵查、起訴和審判階段，犯罪分子沒有足額退賠的，刑事審判庭可以在判決責(zé)令退賠。判決責(zé)令退賠后的執(zhí)行，對應(yīng)到《若干規(guī)定》中的第（二）項(xiàng)。
4. 對被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還
到案的贓款贓物中屬于被害人的部分，及時(shí)返還被害人。此處的“返還”與責(zé)令退賠中的“退”均是將財(cái)物返還被害人的含義，但此處的“返還”并不僅僅指贓款贓物，也包括作為證據(jù)扣押的財(cái)物等。
5. 違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒收
此處的“沒收”含義類似于追繳，但沒收和追繳的對象不同。
沒收的對象是違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，追繳的對象是犯罪分子違法所得的一切財(cái)物。違禁品指槍支、毒品等，因違禁品的沒收不涉及法院強(qiáng)制執(zhí)行，故不展開。
供犯罪所用的本人財(cái)物并無明確定義，較多司法人員理解為犯罪工具，二者似有區(qū)別，本文不再做概念辨析，僅按一般犯罪工具理解。
此處的“沒收”可以對應(yīng)到《若干規(guī)定》中的第（四）項(xiàng)。
明晰了前述概念之后，《刑法》第六十四條中涉及財(cái)務(wù)處理的內(nèi)容可以簡單理解為：
① 贓款贓物，應(yīng)當(dāng)收繳國庫，或退賠受害人；
② 違禁品及犯罪工具，應(yīng)當(dāng)沒收（銷毀或上繳國庫）。
三、刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的各項(xiàng)內(nèi)容梳理
在對前述兩條《刑法》條款簡單梳理后，即可展開分析《若干規(guī)定》第一條第一款刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的各項(xiàng)內(nèi)容：
（一）罰金、沒收財(cái)產(chǎn)
此處的沒收財(cái)產(chǎn)指的應(yīng)是《刑法》第34條規(guī)定的沒收財(cái)產(chǎn)刑（即刑事判決中所載的“并處沒收個(gè)人財(cái)產(chǎn)x元”），而不是指《刑法》第64條規(guī)定的沒收違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物。
該項(xiàng)的強(qiáng)制執(zhí)行可以針對犯罪分子的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)，而不是某項(xiàng)特定財(cái)產(chǎn)，執(zhí)行方式類似于金錢債務(wù)的民事強(qiáng)制執(zhí)行。
（二）責(zé)令退賠
如前所述，退賠可以拆分成“退還”和“賠償”來理解。
“退”是針對贓款贓物（屬于被害人的合法財(cái)產(chǎn)）已到案，但權(quán)屬不明晰的情形，由法院執(zhí)行部門在刑事裁判生效后，按比例退還受害人。對于權(quán)屬明晰的贓款贓物，在偵查、起訴、審判階段應(yīng)及時(shí)返還被害人，無需等到刑事判決生效。法律依據(jù)是《刑訴法解釋》第360條、《公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定》第229條。（財(cái)物作為證物除外）
“賠”是針對贓款贓物已經(jīng)被揮霍、消耗、滅失的情形，以犯罪分子的其他合法財(cái)產(chǎn)賠償受害人。若在偵查階段、審判階段未能足額賠償受害人損失的，法院刑事審判庭可以在刑事判決中責(zé)令退賠。
因此，本條中的“退”偏向于到案財(cái)產(chǎn)的分配，由法院執(zhí)行部門確定如何向受害人分配贓款贓物；而“賠”則偏向于控制及處分犯罪分子的其他合法財(cái)產(chǎn)，以達(dá)到賠償受害人的目的，與金錢債務(wù)的民事強(qiáng)制執(zhí)行較為相似。
在非法集資類案件中，一般認(rèn)為非法集資的本金應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還被害人，超出本金部分的利息則不予保護(hù)。[5]被害人認(rèn)為有本金之外的其他損失的，可以嘗試通過民事訴訟程序解決。
（三）處置隨案移送的贓款贓物
本項(xiàng)包含兩個(gè)內(nèi)容：分配或變現(xiàn)。
1.如前所述，若到案的贓款贓物屬于被害人、且權(quán)屬不明晰的，在刑事裁判生效后由法院按比例分配給被害人。故本項(xiàng)實(shí)質(zhì)上是第（二）項(xiàng)中應(yīng)“退”的財(cái)物的由來，執(zhí)行法院主要負(fù)責(zé)接收后，確定分配方式。
2.若隨案移送的贓款贓物不屬于被害人，則由執(zhí)行法院變現(xiàn)后，上繳國庫。
（四）沒收隨案移送的供犯罪所用本人財(cái)物
對于隨案移送的贓款贓物或者價(jià)值較大的供犯罪所用本人財(cái)物的沒收，如走私船只、運(yùn)輸車輛等需要變現(xiàn)處置的，應(yīng)當(dāng)由執(zhí)行機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)執(zhí)行。對于查控在案的違禁品或價(jià)值不大的作案工具，一般是由偵查機(jī)關(guān)直接銷毀，其中作為證據(jù)使用而隨案移送的，在案件審結(jié)后，亦由刑事審判部門移交有關(guān)部門銷毀處理，無須移送執(zhí)行，故未將違禁品的沒收列入《規(guī)定》的執(zhí)行事項(xiàng)中。[6]
簡言之，由執(zhí)行法院將價(jià)值較大的且沒有危險(xiǎn)性的作案工具變現(xiàn)后，上繳國庫。
（五）其他應(yīng)當(dāng)由人民法院執(zhí)行的相關(guān)事項(xiàng)
其他情形包含的內(nèi)容，目前暫未看到明確的解釋。但有一點(diǎn)值得關(guān)注，若法院判決“繼續(xù)追繳”的，包含在本項(xiàng)內(nèi)容之中，由法院執(zhí)行部門執(zhí)行“繼續(xù)追繳”的判決。
想必大家也發(fā)現(xiàn)了，本條第（三）項(xiàng)只規(guī)定了隨案移送的贓款贓物的處置，而未明確判決后繼續(xù)追繳的執(zhí)行主體，該問題長期在偵查機(jī)關(guān)和法院執(zhí)行部門之間存在爭議。
最高院認(rèn)為，偵查機(jī)關(guān)能夠追繳的，基本上已經(jīng)追繳在案，不能追繳或者難以追繳的，在被告人有可能轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)的情況下，即便移交執(zhí)行部門也難以追繳，因此，刑事判決應(yīng)當(dāng)盡量減少“繼續(xù)追繳”的判項(xiàng)，在刑事裁判時(shí)，贓款贓物已經(jīng)證明不存在或者難以追繳在案的情況下，應(yīng)當(dāng)盡可能判處“責(zé)令退賠”。對于判處“繼續(xù)追繳”的執(zhí)行案件，由法院執(zhí)行部門依法執(zhí)行。[7]
簡言之，因繼續(xù)追繳的難度很大，法院盡量不要判決“繼續(xù)追繳”，如果做出了這樣的判決，則由法院執(zhí)行部門負(fù)責(zé)執(zhí)行，列入本項(xiàng)“其他”的情形。
注釋與參考文獻(xiàn)：
[1] 來源：“法信”平臺(tái)，司法解釋理解與適用全集.執(zhí)行卷2，人民法院出版社
[2]《廣東省高級人民法院關(guān)于刑事案件贓款贓物適用法律問題的若干指導(dǎo)意見》，廣東省高級人民法院，粵高法發(fā)〔2009〕62號，2009.08.17 發(fā)布，2009.08.17 實(shí)施
《河北省追繳處理刑事犯罪贓款贓物條例》，河北省人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)，河北省人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)公告第14號，1986.05.07 發(fā)布，1986.05.07 實(shí)施
[3] 來源：“法信”平臺(tái)，司法解釋理解與適用全集.執(zhí)行卷2，人民法院出版社
[4] 同上
[5] 同上
[6] 同上
[7] 同上
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