動(dòng)態(tài)與觀點(diǎn)
- 前言 -
近年來(lái)因民間借貸行為導(dǎo)致的非法集資類(lèi)案件頻發(fā)，在大規(guī)模的民間融資過(guò)程中，一旦出現(xiàn)借貸企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化就可能面臨資不抵債、喪失清償能力的情況。一方面非法集資案發(fā)，另一方面資不抵債走向破產(chǎn)。此時(shí)必然發(fā)生破產(chǎn)清算案件審理與非法集資犯罪審理的銜接問(wèn)題，而且兩種程序的處理會(huì)直接影響到集資參與人以及全體債權(quán)人的清償利益是否得到公平實(shí)現(xiàn)。 王欣新教授認(rèn)為，當(dāng)刑民交織時(shí)，原則上以破產(chǎn)程序?yàn)槠脚_(tái)，進(jìn)行交叉的協(xié)同處理，而不是拒不受理。如果企業(yè)或相關(guān)人員在涉嫌集資類(lèi)犯罪的同時(shí)，又存在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，該企業(yè)的破產(chǎn)申請(qǐng)仍應(yīng)受理，破產(chǎn)程序與刑事訴訟程序可以并存。 結(jié)合浙江省高院《關(guān)于在審理企業(yè)破產(chǎn)案件中處理涉集資類(lèi)犯罪刑民交叉若干問(wèn)題的討論紀(jì)要》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《紀(jì)要》”），破產(chǎn)程序與刑事訴訟程序是否可以并存，應(yīng)分兩種情況分別處理。 - 探討 - 一、 債務(wù)人企業(yè)破產(chǎn)申請(qǐng)受理后、立案前，發(fā)現(xiàn)企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人、法定代表人、其他企業(yè)高管（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：“企業(yè)股東及高管”）涉嫌犯罪的，遵循“先刑后民”審理。 《紀(jì)要》第二條 企業(yè)破產(chǎn)案件受理后，發(fā)現(xiàn)企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人、法定代表人、其他企業(yè)高管（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：“企業(yè)股東及高管”）涉嫌犯罪的，可以將涉嫌犯罪的材料移交偵查機(jī)關(guān)，并根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法第十二條規(guī)定駁回企業(yè)破產(chǎn)申請(qǐng)。 下列情形，法院可以在駁回破產(chǎn)申請(qǐng)后重新審查對(duì)債務(wù)人企業(yè)的企業(yè)破產(chǎn)申請(qǐng)： （1）犯罪行為經(jīng)過(guò)偵查，公安機(jī)關(guān)撤銷(xiāo)案件、公訴機(jī)關(guān)決定不予起訴或法院宣告被告人無(wú)罪的； （2）負(fù)責(zé)涉嫌犯罪行為偵查、檢察和審判機(jī)關(guān)認(rèn)為刑事訴訟程序?qū)Ψㄔ簩徖砥髽I(yè)破產(chǎn)案件不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，且刑事涉案財(cái)產(chǎn)與債務(wù)人企業(yè)的其他財(cái)產(chǎn)可以區(qū)分的； （3）對(duì)涉嫌犯罪行為查處的刑事訴訟程序終結(jié)，債務(wù)人企業(yè)的相關(guān)財(cái)產(chǎn)未作為贓款贓物依法追繳的，或者債務(wù)人企業(yè)控制或名下的相關(guān)財(cái)產(chǎn)可以在企業(yè)破產(chǎn)程序中變價(jià)、分配的。 需要注意的是《紀(jì)要》第二條未提及“債務(wù)人企業(yè)”涉嫌單位犯罪，而只強(qiáng)調(diào)“企業(yè)股東及高管”涉嫌個(gè)人犯罪，這并非立法者疏忽。如果債務(wù)人企業(yè)涉嫌非法集資單位犯罪，刑事訴訟程序終結(jié)后，法院往往會(huì)判決繼續(xù)追繳單位財(cái)產(chǎn)用以返還集資參與人，再次申請(qǐng)破產(chǎn)已經(jīng)無(wú)意義。但認(rèn)定是否構(gòu)成“單位犯罪”，需要先經(jīng)法院刑事判決，這也要求遵循“先刑后民”。 破產(chǎn)申請(qǐng)被駁回后，債務(wù)人企業(yè)依然可以再次申請(qǐng)破產(chǎn)，但條件較為嚴(yán)苛，要求企業(yè)股東及高管刑事涉案財(cái)產(chǎn)與企業(yè)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)能夠明確區(qū)分開(kāi)來(lái)，那么破產(chǎn)程序就可以啟動(dòng)，原則上還是要等到所涉的刑事訴訟程序完結(jié)后，破產(chǎn)債權(quán)人的債權(quán)清償也能夠按照破產(chǎn)程序的進(jìn)展加以實(shí)現(xiàn)。 二、債務(wù)人企業(yè)破產(chǎn)立案后，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人企業(yè)或“企業(yè)股東及高管”涉嫌犯罪，破產(chǎn)案件不終止，與刑事訴訟案件并存處理。 《紀(jì)要》第三條 在破產(chǎn)案件審理中的債務(wù)人企業(yè)或“企業(yè)股東及高管”涉嫌犯罪，且企業(yè)財(cái)產(chǎn)與以上相關(guān)個(gè)人財(cái)產(chǎn)高度混同的，法院可以結(jié)合債權(quán)人會(huì)議討論意見(jiàn)，或者征詢(xún)主要債權(quán)人和相關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)后，裁定將債務(wù)人企業(yè)及“企業(yè)股東及高管”的財(cái)產(chǎn)合并處置。 該條對(duì)企業(yè)破產(chǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)刑事犯罪的處理方法給出了比較明確的意見(jiàn)，即刑民并存，不論是債務(wù)人企業(yè)還是企業(yè)股東及高管，只要企業(yè)財(cái)產(chǎn)與相關(guān)個(gè)人財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生混同，就可以合并處置。 那集資參與人的債權(quán)如何實(shí)現(xiàn)？ 《紀(jì)要》第四條：在涉集資類(lèi)案件刑事偵查終結(jié)后，未列入受害人范圍的相關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人可以民間借貸債權(quán)人名義申報(bào)債權(quán)；列入集資犯罪受害人的，可作為破產(chǎn)債權(quán)人申報(bào)債權(quán)，同時(shí)給予受害人在破產(chǎn)程序中的臨時(shí)表決權(quán)。 債務(wù)人企業(yè)及時(shí)進(jìn)入破產(chǎn)，也有助于資產(chǎn)價(jià)值的保全，有助于債權(quán)的及時(shí)審查確認(rèn)和清償，確保有效率的正義實(shí)現(xiàn)。相反，如果待刑事程序終結(jié)再啟動(dòng)破產(chǎn)，將使企業(yè)陷入長(zhǎng)期無(wú)序的混亂狀態(tài)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)信用將遭致貶損，也拉長(zhǎng)了債權(quán)審查確認(rèn)的周期。 - 結(jié)語(yǔ) - 由于《刑法》《破產(chǎn)法》并未對(duì)交叉時(shí)如何處理做明確規(guī)定，導(dǎo)致實(shí)務(wù)中對(duì)于此類(lèi)問(wèn)題基本都遵循“先刑后民”的處理方式，浙江省高院《關(guān)于在審理企業(yè)破產(chǎn)案件中處理涉集資類(lèi)犯罪刑民交叉若干問(wèn)題的討論紀(jì)要》為法院和破產(chǎn)管理人起到了很好的指導(dǎo)作用。
